キャッシュフローを一言でいうと、「現金の収入－現金の支出」です。
家計簿で例えると、「手取りでの収入－実際に支払った額」になります。
会社経営においても、キャッシュフローは最も重要な指標の１つです。
月ごとの収支はもちろんのこと、年に数回程度の収支も予測して、今後1年間のキャッシュフロー表を作成してみてください。（家計でも応用できます）
こ金額が確定していないものについては、収入は予想よりも少なめに支出は多めに計上することで、より安全な会社経営ができます。
会社経営において最も良くないことは、赤字を出すことではなく、手持ちの現金がなくなってしまうことです。
とくに設立当初は手持ちの現金が少ない場合が多いと思いますので、まずはキャッシュフロー表の作成から始めてみてください。